重庆市璧山区2025年上半年预算执行情况报告

一、2025年上半年预算收支情况

（一）全区预算执行情况

全区一般公共预算收入完成26.16亿元、同比下降（以下简称“增长”或“下降”）4.4%，其中，税收收入17.72亿元、增长13.1%，非税收入8.44亿元、下降27.8%。全区一般公共预算支出完成36.28亿元、下降2.3%。

全区政府性基金预算收入完成10.93亿元、增长82.7%，其中：国有土地使用权出让收入完成10.64亿元、增长87.99%。全区政府性基金预算支出完成17.52亿元、下降49.9%。

全区国有资本经营预算收入0.71亿元。全区国有资本经营预算支出17万元、下降10.5%。

（二）区本级预算执行情况

区本级一般公共预算收入21.91亿元、下降9.7%，完成预算的48.7%。其中，税收收入13.52亿元，完成预算的51.4%。非税收入8.39亿元，完成预算的44.9%。区本级一般公共预算支出31.78亿元、下降4.3%，完成预算的45.6%。

区本级政府性基金预算收入10.93亿元、增长82.7%，完成预算的23%。其中，国有土地使用权出让收入10.64亿元，完成预算的23.8%。政府性基金预算支出17.2亿元、下降50.2%，完成预算的31.5%。

区本级国有资本经营预算收入0.71亿元，完成预算的57.9%，国有资本经营预算支出17万元、下降10.5%，完成预算的7.3%。

二、上半年财政主要工作

今年以来，我们全面落实区委、区政府决策部署，贯彻执行区人大各项决议，勇于担当、攻坚克难，着力统筹“全域抓收入”，倾力筑牢“防出险爆雷”底线，全力建设大财政体系，大力优化财政机制，穷尽办法保障财政平稳运行。

（一）坚定不移促增长，确保财政平稳运行

一是强化组织收入。联合税务部门切实加强税收征管力度，完善跨部门协同联动机制，针对重点领域和行业开展税收共治行动，严防“跑冒滴漏”。有序组织非税收入，上半年税收收入占一般公共预算收入的比重达到67.7%，收入结构逐步优化。

二是积极向上争资。按照“分类分档、双向激励”管理原则，充分调动单位向上争资的积极性，通过动态调整、经费保障、定期通报、多方联动等保障机制，高位推动争资工作取得成效。截至2025年6月底，全区向上争取资金实现13.84亿元。

三是加大资产盘活。一方面，按照全市统一安排，将全年资产盘活按照行政事业单位、区属国有企业、土地资源三类进行细化分解，切实提高闲置、低效类资产使用效益。另一方面，树立盘活典型，拓宽资产盘活渠道，打通“商转工”路径盘活闲置土地，优先保障优质工业项目用地需求，按需实施土地改造，有效盘活批而未供和闲置土地资源，缓解园区土地供需矛盾。截止2025年6月底，实现资产盘活41.78亿元，完成任务的63.3%；回收资金18.91亿元，完成任务的51.11%。

（二）真抓实干强管理，增强财政治理效能

一是建立大财政体系。以统筹资金调度、统一资产调配、统揽各类资源为抓手，健全“大财政”体系的组织架构、运行机制，通过强化统筹联动，在各单位树牢全区“一张网”抓收入和“一盘棋”保支出的理念。

二是强化资金管理效能。严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》文件精神，进一步优化财政资源配置，强化资金使用效益，对财政支出实行分类管理、分级审核，切实防范财政运行风险，确保财政资金安全、规范、高效运行。另外，严格执行《重庆市璧山区财政存量资金管理办法》文件规定，持续加大存量资金清理力度，截至2025年6月底，已收回97个单位结转结余资金0.79亿元。

三是提升财政审核质效。规范开展政府采购限价评审，截至2025年6月底，全区累计完成了155个项目最高限价的评审工作，送审金额6.03亿元，审定金额4.61亿元，审减投资1.42亿元，审减率23.55%（包含医疗设备限价），切实实现财政资金的节约利用。有序推进政府投资项目竣工结算审核，我区坚持实行财政全覆盖结算审核模式，共完成74件政府投资项目的竣工结（决）算审核工作，上半年审结项目的送审结算总金额为8.64亿元、审核总金额为8.17亿元、审减总金额为0.47亿元、审减率为5.47%。

（三）持之以恒惠民生，持续增进民生福祉

一是支持教育事业发展。坚持把教育作为支出重点予以优先保障，确保财政对教育投入“两个只增不减”要求，累计投入教育经费预算7.77亿元，同期增长15.6%。持续优化义务教育学校布局和优质教育资源配置，推进我区教育优质均衡发展。同时，我区全力打造璧山教育品牌，保障璧山中学、璧山巴蜀中学等学校日常运转，推动优质教育资源提档升级。

二是织密社会保障网络。落实就业优先政策及民生兜底保障，累计投入就业和社会保障支出6.69亿元，同期增长22.2%。助力完善就业创业补助体系，加大创业担保贷款贴息支持力度，缓解就业矛盾；全面保障城乡低保、特困供养、低保低边、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活。

（四）全力以赴防风险，筑牢安全发展底线

一是防范财政运行风险。常态监控“三保”执行、国库库款等情况，确保财政平稳运行。我区始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，压紧压实“三保”主体责任，充分发挥预算管理一体化平台优势，及时掌握“三保”支出情况，截至6月底，我区“三保”资金已实际支出13.4亿元，其中：保工资10.07亿元，保运转0.65亿元，保基本民生支出2.68亿元，全区“三保”支出及时、足额予以保障。

二是防范债务风险。将2025年到期法定债务还本付息金额全额超10亿元纳入年初预算安排，切实做好还本付息资金保障。强化债券资金项目储备，加大债券资金的申报发行力度，上半年报送3批次项目需求。大力争取市级限额，做到专款专用，及时拨付债券资金，提高资金使用效益。加强新增隐债风险防控，全面筹集资金化解存量政府隐性债务，确保隐债金额只减不增。

三、主要问题和困难

（一）财政紧平衡状态延续

我区财政本级收入持续三年下降，非税收入一次性资源基本耗尽，缺少一次性收入来源，基金收入规模下降且可用财力少。同时，财政支出压力持续增大，三保支出、偿债支出、运行支出、民生保障支出等支出需求不断增长，在收入短收、刚性增支情况下，财政平衡压力进一步加剧。

（二）风险防控形势严峻

一是债务管控压力凸显。2025年区级承担债务还本付息金额为近三年之最，同时2025年为其他债务偿债高峰，在土地出让收入持续低迷的情况下，偿债路径持续收窄。二是欠付款项消化缓慢。在财政紧平衡运行状态下，可用财力优先保障“三保”等刚性支出，挤压存量欠款清欠空间，同时新增支出的叠加挤压，财政欠付款包袱愈发沉重，短期内难以消化。

（三）资产盘活成效不佳

一是资产清理不彻底，部分单位主观能动性不够强，存在优质资产资源未利用或低效占用的情况，不利于全区“一盘棋”推进资产盘活工作。二是受经济大环境、房地产市场行情、资金等因素影响，房地产企业投资拿地意愿低，土地招商推介困难，商服、住宅用地盘活难度大。

四、下半年主要工作

下半年，我们将认真学习贯彻区委、区政府重大决策部署，严格执行人大批准的预算，坚定信心决心，树牢底线思维、加压奋进、精准施策，增强财政可持续高质量发展能力，重点做好以下财政工作：

（一）强化财源建设，锚定目标促增收

一是紧盯收入目标，坚持依法增收。为扭转当前财政收入逐年下降的趋势，缓和财政收支矛盾，下半年将抓收入放在财政工作首位，坚决树牢“全域抓收入”理念，全域组织资金入库，深挖潜力、力求增量，推动全区财政收入开源。

二是聚焦向上争取，持续推动我区经济发展。学习《璧山区对接争取2025年两会报告利好政策工作方案》（璧山府办〔2025〕2号）精神，准确把握国家政策导向，抓契机用好政策工具，全面做好项目谋划和储备，密切向上沟通对接，靠前发力抢抓国家利好政策机遇，争取更多璧山事项纳入国家、全市盘子，为璧山高质量发展提供强力支撑。

（二）掌握资产底数，盘活存量育增量

一是全面摸清国有资产底数，对经营属性较强的房屋、特许经营权、经营权等待盘活资产进行核查，确保底数清、情况明，形成可盘活资产清单，为完成盘活国有资产66亿元，盘活回收资金37亿元打好基础。

二是协同推进区属国企资产盘活，配合区属国企完善可盘活优质资产的梳理，形成可盘活资产清单，按照“宜卖则卖、宜租则租、宜调则调”的原则切实提高外部资金回收比例。

三是用土地存量换资金增量，积极对接市级相关部门全力争取土储专项债，切实缓解财政资金压力，加大土地招商推介力度，切实增加财政收入，充分利用低效用地再开发试点契机，多途径推进存量土地资产盘活，完成闲置学校、办公楼、镇街零星土地等土地资源盘活资金的回收，有效增加外部资源进入。

（三）聚焦财政主责，协同发力提质效

一是优化预算管理，深化“零基预算”改革。要打破“基数+增长”的预算编制方式，以区委、区政府决策部署和事业发展目标为导向，以政府当年可用财力为基础，从零开始谋划项目、匹配资金。同时规范预算编制的依据，转变预算管理“重编制、轻执行”的传统观念，构建预算编制、执行监控、绩效评价、结果应用的闭环，提升预算管理刚性约束力。

二是推动镇街体制调整，提升财政管理水平。组织开展对全区15个镇街2025年预算平衡的测算工作，确保各镇街基层政权的正常运转。重点推进全区各镇街财政体制调整调研工作，调研分析各镇街的收入组成、支出结构、财力状况、保障能力及财政运行中存在的困难和问题，厘清镇街与部门收入分享、支出分担等权责边界，推进财政事权与支出责任相匹配。

三是推进预算绩效深度融合，健全结果运用闭环管理。稳步推进事前绩效评估，完善项目立项“部门自评估+财政再评估”机制，进一步强化事前评估前端控制，深化绩效评估与预算评审的融合。继续开展项目（政策）支出及部门整体支出重点绩效评价，推进共性评价指标框架的建设，形成“评价、整改、提升”的良性循环。选取部分具有代表性的项目探索开展全过程重点预算绩效管理，涵盖事前绩效再评估、事中绩效运行监控、事后重点绩效评价、成果应用等各环节的全过程重点管理闭环，综合衡量项目预算资金使用效益，推进预算安排与绩效管理深度融合。

（四）坚持风险防控，压实责任守底线

一是守住“三保”优先保障底线。压实“三保”支出责任，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强对“三保”预算安排和执行情况，完善资金调度和库款运行机制，兜牢兜实基层“三保”底线，保障财政平稳运行。

二是守住债务风险防控底线。严格控制政府性债务，控制法定债务规模在合理区间，坚决遏制新增政府隐性债务，确保隐性债务只减不增，稳步压降风险水平；同时，继续做好政府债券资金申报发行等相关工作，重视项目储备和申报，提高债券项目申报通过率，做好已发行项目的推进实施工作，尽快形成实物工作量，加快债券资金的使用进度。

附件：璧山区2025年1—6月预算执行情况