一、2026年上半年预算收支情况

(一)全区预算执行情况

全区一般公共预算收入完成26.33亿元、同比增长(以下简称“增长”或“下降”)0.6%,其中,税收收入15.1亿元、下降14.8%;非税收入11.23亿元、增长33.1%。全区一般公共预算支出完成37.85亿元、增长4.3%。

全区政府性基金预算收入完成10.37亿元、下降5.2%,其中,国有土地使用权出让收入完成7.25亿元、下降31.9%。全区政府性基金预算支出完成21.61亿元、增长23.3%。

全区国有资本经营预算收入0.72亿元、增长1.2%。

(二)区本级预算执行情况

区本级一般公共预算收入23.22亿元、增长6%,完成预算的50.6%。其中税收收入12.01亿元,完成预算的46.3%。非税收入11.2亿元,完成预算的58.1%。区本级一般公共预算支出33.42亿元、增长5.2%,完成预算的41.4%。

区本级政府性基金预算收入10.37亿元、下降5.2%,完成预算的21.6%。其中国有土地使用权出让收入7.25亿元,完成预算的16%。政府性基金预算支出21.27亿元、增长23.7%,完成预算的42.2%。

区本级国有资本经营预算收入0.72亿元,完成预算的39.9%,国有资本经营预算支出0万元。

二、上半年财政主要工作

今年以来,我们全面落实区委、区政府决策部署,贯彻执行区人大各项决议,在复杂严峻财经形势下,攻坚克难、砥砺奋进,锚定“抢机遇、抓收入、优支出、强统筹、防风险、保民生、抓改革、提质效”工作主线,为“十五五”开好局、起好步提供坚强财政保障。

(一)抢机遇、抓收入,推动财政可持续高质量发展

坚决树牢“全域抓收入”理念,全域组织资金入库、全面盘活国有资产、全力向上争取资金,深挖潜力、力求增量,推动全区财政收入开源。一是坚持目标导向。2026年,一季度实现“开门红”,二季度实现一般公共预算收入正增长。二是坚持质量优先。加大税源培育力度,上半年税收收入完成15.1亿元,全市排名第9,占一般公共预算的比重为57.3%,财政收入质量更高、韧性更强。三是坚持向上争取。持续优化争资工作方案,全面梳理上级专项资金政策投向,健全完善刚性奖惩激励机制,全力推动全区向上争资工作提质增效。上半年累计向上争取专项资金16.8亿元。四是坚持做大增量。全面建立、更新可盘活国有资产台账,创新、拓宽资产盘活路径,建立资产盘活工作机制,推进重点盘活事项。上半年完成盘活资产27.87亿元,回收资金12.15亿元,其中外部资源3.43亿元、占比约28.23%,在全市排名A档,有效实现财政收入增量。

(二)优支出、强统筹,增强人民群众获得感幸福感

围绕“兜底线、促均衡、保重点”目标,保持必要支出力度。同时坚决树牢“过紧日子”理念,采取有保有压、轻重缓急、量力而行的支出管理方式,让党政机关过紧日子换老百姓过好日子。一是坚持“大财政”体系。逐步深化对资金和资产的全域统筹,加强各方联动,形成合力,构建更加科学、高效、统筹的财政体系。二是坚持过“紧日子”。预算编制遵循“零基+限额+排序”的总体思路,所有项目全部“清零”,在财力限额内编制项目预算,科学压减非刚性、非必要一般性项目支出,采用“三张清单”管理,按轻重缓急保障项目预算。三是坚持严把关口。对照资金支出方向和轻重缓急将财政资金进行分类管理、分级审核,规范支付保障秩序。四是坚持量力而行。再次全面清理自行出台政策,对行政效率偏低的政策终止执行,每年节约财政资金超1亿元。

(三)防风险、保民生,全力以赴筑牢安全发展底线

坚决树牢“防出险爆雷”理念,有序推进化债工作、有效消化存量欠款,防止爆雷、力保稳定,构筑风险防控防火墙。一是坚持民生为大。把民生保障作为贯穿财政工作的基本底线,落实中央提标政策,加大教育、社保就业、卫生健康等领域支出力度;二是坚持兜牢“三保”。将“三保”资金足额纳入年度预算,动态监控“三保”支出执行情况,上半年实际支出12.9亿元。三是坚持消化存量。有力推进清欠化债,科学制定清欠化债计划,充分利用大财政体系,全力统筹调度各类资金,有效化解存量债务,维护社会安全稳定。四是坚持配合审计。主动接受并积极配合各级审计部门、市财政局和重庆监管局开展的专项审计、监督检查,建立各类审计监督核查发现问题整改台账,依法依规限时整改销号,实行“问题反馈—整改销号—整改核查”的闭环管理。

(四)抓改革、提质效,推进财政管理改革走深走实

一是数字财政改革稳步推进。按照市财政局统一部署,全面启动数字财政综合改革工作,分级分领域组织开展业务培训,将投资、债务、资产、国企深度融入预算全链条,推动财政资金绩效目标实现率达85%,穿透式监管覆盖率达90%,监督预警信息及时处理率达80%,以数字化手段提升财政管理效能。二是零基预算改革不断深化。创新预算管理方式,打破支出固化格局,硬化预算刚性约束,强化支出标准建设,构建事财匹配、全量统筹、突出重点、讲求绩效的预算分配机制。三是镇街体制改革有序推进。紧扣基层财政运行实际,在前期全面调研研判的基础上,科学制定镇街财政体制改革总体方案与配套实施细则。进一步明晰区与镇街收入划分、财政事权和支出责任,合理确定镇街收入与支出范围,同时注重激发镇街聚财理财、服务发展的内生动力。

三、主要问题和困难

(一)财政“紧平衡”态势延续

一方面,收入增长难,传统行业税收增速放缓,新兴行业税收总体规模小,非税收入挖潜空间收窄;另一方面,支出安排难,“三保”、债务还本付息等支出呈刚性增长,“十五五”开局之年还面临稳增长、促发展、保民生诸多增支需求,财政运行持续承压。

(二)债务风险防控形势严峻

一是债务规模扩张、偿债压力集中。债务还本付息进入集中期,隐性债务化解与平台转型存在堵点,多类风险交织叠加,基层财政风险闭环管控难度持续攀升。二是债券资金使用低效,管理亟待加强。部分项目因前期论证不足、推进缓慢,导致部分债券资金长期闲置。专项债券项目全生命周期管理薄弱,重建设、轻运营,监管机制与收益归集机制不健全,难以保障项目收益覆盖本息。

四、下半年主要工作

下半年,我们将认真学习贯彻区委、区政府重大决策部署,严格执行人大批准的预算,以非常之策守牢非常之责,在危机中抢先机,于变局中育新局,重点做好以下财政工作:

(一)更加注重“收入组织、向上争取”

稳定的财政收入是债务化解、稳定经济、促进发展的基础,要全力组织好各类财政收入,加力争取中央、市级支持,努力保持财力水平稳中有升。一是紧盯收入目标。抓实抓细税收征管,密切跟踪分析经济税源形势变化,积极稳存量、提增量、挖潜量。全面规范非税征缴,严格执行国有资产处置制度,规范处置程序,同时做好常规非税收入的征收,做到依法依规、应收尽收。积极稳定土地收入,挖掘土地资源潜力,提升供地质量和土地综合效益。提高国资预算收入水平,进一步强化国资预算管理,发挥国资预算功能作用。二是持续加力向上争取。联合区发展改革委做好向上争资工作,严格落实“一月一调度、一季一通报”工作机制,紧盯重点单位、关键时点、核心领域,围绕年度目标任务实行清单化管理、打表式推进,及时通报进度,全力推动全区向上争资工作提质增效。

(二)更加注重“量入为出、有保有压”

要时刻绷紧过紧日子这根弦,坚持有多少钱办多少事,决不能大手大脚,更不能“寅吃卯粮”。要强化统筹、精准发力,集中财力办好大事要事。一是持续保障改善民生。坚持民生优先导向,用好用活上级资金、政策,全力促进高质量充分就业、特殊群体保障、教育均衡发展、产业提档升级等。二是优先保障重点。以区委、区政府决策部署和事业发展目标为导向,全力支持成渝地区双城经济圈和西部陆海新通道建设重大项目建设,集中财力保障重大战略、重要任务、重点改革。三是严格过紧日子。坚决贯彻落实中央和市级规定,对照市财政局过紧日子方案出台实施细则,调整公务用车运行维护费标准。

(三)更加注重“数智赋能、改革创新”

当前财政收支紧平衡已成为常态,迫切需要从深化改革、加强管理上寻求突破,以更完善的制度、更有效的机制、更规范的执行,全面提升财政管理的系统性、精细化、法制化水平。一是加快推进数字财政综合改革。配合市财政局优化完善“数字财政”驾驶舱,以财政预算管理为主线,以“1442”为架构体系,全面形成财政治理中枢,全要素集成涉财数据,加大对各预算单位的培训指导力度,全区上下一条心,做好改革工作。二是深化零基预算改革。持续强化支出分类管理,健全支出预算排序机制,推进支出标准化体系建设。同时硬化预算刚性约束,严格规范预算执行管理,严禁超预算、无预算安排支出。三是保障镇街体制改革落地。持续推进镇街体制改革工作,开展新一轮政策宣讲工作,多方收集镇街意见,解答镇街疑惑。征求各镇街意见后对财政体制方案做定稿工作,并按流程提请区委、区政府审定后印发实施。

(四)更加注重“防范风险、严肃纪律”

要坚持预防在先、防患未然,时刻警惕可能冲击财政平稳运行和可持续性的苗头性、倾向性问题。一是持续巩固债务化解成果。进一步强化债券资金“借、用、管、还”全生命周期管理。对债务实行“总量控制”,严格控制在市财政局下达的政府债务限额范围内。加力申报发行一般债和专项债,做好资金拨付,提高资金使用效益。将到期债券本息全部纳入年初预算,确保按时偿还,确保不发生债务违约事件。二是筑牢兜实基层“三保”底线。对“三保”支出实施全覆盖提级审核,坚决杜绝“三保”支出缺项、漏项。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位,结合自身财力,合理安排支出预算。同时及时防范化解“三保”风险,维护社会稳定。三是做好市级审计问题整改。坚决扛起财政部门审计整改责任,全面凝聚整改共识,联合各预算单位共同研究制定整改工作方案。加强与审计的沟通对接指导,分类精准施策,制定整改清单、明确整改时限、动态更新工作台账,确保问题整改到位。充分利用整改成果,补齐短板、构建长效机制,提高财政管理水平。