各位代表：

现将八塘镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，提请镇第十八届人民代表大会第一次会议审议，并请各位代表提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，我镇人民政府在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督指导下，深入贯彻中央、市、区相关经济工作会议精神，严格执行中央八项规定精神和“反四风”的要求，厉行勤俭节约，以“保工资、保运转、保基本民生”为基本目标，加强预算收支管理，注重增收与节支并举，持续优化支出结构，积极推进综合财政预算，落实收支两条线管理，认真贯彻落实新《预算法》的有关规定，较好地完成了2021年度财政部门各项工作任务。

（一）2021年财政工作开展情况

1﹒坚持依法理财，强化财政监督。按照“核实收入、全额上缴、收支挂钩、全额预算”的原则，进一步强化各项财政监管职能，落实“压缩三公，保障运转”的工作目标，确保资金、政策、措施全面落实到位。

2﹒建章立制，加强内部管控。重新修订单位的财务管理办法，增加了财政资金事前申请制度，建立财政性资金使用台账，分级审批各项财政资金的使用，加强预算执行和调整的人大监督审批力度，做到预算执行合理合法。

3﹒配合经济发展，拓宽税源渠道。工商税收方面：一是积极配合税务部门做好现有企业税源的清理和征收，确保颗粒归仓；二是对全镇范围内的在建工程和已结算工程进行多次全面清理，积极拓宽税源面，确保应收尽收。非税方面：一是对非税收入制订了较为完善的征收办法和考核机制；二是认真清理财政的往来账目，做好应收款的清理和依法追收工作。

（二）2021年财政收支执行情况

1﹒2021年财政收入情况

我镇辖区财政总收入预计完成845万元，预计完成体制收入226万元，体制收入为调整预算数196万元的115.31％，比上年决算数增长104.15％；上级补助收入4324万元，为调整预算数3954万元的109.36％，比上年决算数增长138.77％；上年结转结余425万元，动用预算稳定调节资金0万元，共计4975万元。

其中我镇辖区财政总收入845万元（财政体制分成226万元），主要组成为：增值税433万元；企业所得税119万元；个人所得税30万元；城市维护建设税28万元；城镇土地使用税93万元；房产税23万元；环境保护税20万元；契税18万元；资源税等其他税种收入35万元；行政事业性收费12万元；罚没收入31万元；其他收入3万元；合计税收收入799万元，非税收入46万元。

2﹒2021年财政预算支出情况

2021年我镇执行一般公共预算支出3571万元，为调整预算数4455万元的80.16％，比上年决算数增长125.43％；上解上级支出441万元，为调整预算数120万元的367.5％，比上年决算数增加0.23％；结转结余963万元，比上年决算数增加226.59％。各项支出共计4975万元。

财政预算各项支出情况如下：一般公共服务支出1050万元，比上年增加30.6％；公共安全支出0万元；文化旅游体育与传媒支出319万元，比上年增长625.49％；社会保障和就业支出516万元，比上年增加65.92％ ；卫生健康支出120万元，比上年减少22％；节能环保支出165万元，比上年减少52.45％；城乡社区事务支出147万元，比上年减少48.42％ ；农林水事务支出1144万元，比上年增加151.93％ ；住房保障支出110万元，比上年减少17.29％；体制及专项上解441万元，为调整预算数367.50％，比上年增加0.2％；结转结余963万元。

我镇主要支出政策落实情况如下：

——一般公共服务支出预计执行1050万元，比上年增加30.6％，增加的原因主要是基本刚性支出及部分项目支出。主要用于：人代会相关支出、镇人大代表履职补助、机关清洁和食堂外包劳务费、信访事务、消费扶贫、死亡抚恤、租金、住户调查补助、40年以上党龄老党员补助、综治专职巡逻员劳务费等支出。

——文化旅游体育与传媒支出319万元，比上年增长625.49％，增长的原因主要是用于璧山区第一届清水摸鱼活动，支出249万元。

——社会保障和就业支出516万元，比上年增加65.92％，支出增加的原因在于今年我镇死亡抚恤金，以及社区干部保险，严重精神障碍，敬老院管理等项目资金及临时突发情况所需支出等。

——卫生健康支出120万元，比上年减少22％，是项目支出。主要用于：购防疫物资、防疫补助支出，残军医药费等。

——节能环保支出165万元，比上年减少52.45％，主要是项目支出减少。主要用于农村人居环境整治、山坪塘整治，璧北河渣网、河道水质治理等费用支出。

——城乡社区事务支出147万元，比上年减少48.42％，主要是项目支出减少。项目支出主要用于农村及场镇清洁保洁，苗木栽植，旧房提升等。

——农林水事务支出1144万元，比上年增加151.93％，主要是基本刚性支出及部分项目支出增加。基本刚性部分主要是人员经费调标，项目支出主要用于：村干报酬，山坪塘养鱼池整治，生态弃渣场占地，樱桃节策划，离任干部补助，软弱涣散党组织，缙云山保护区生态搬迁等。

——住房保障支出110万元，比上年减少17.29％。属于基本支出188万元，其原因是上一年公积金补缴等，今年属正常支出。

3． 基金收支情况

基金预算上年结余基金结余0万元，2021年专项补助收入1096万元，基金支出311万元，主要支出是违法建筑整治、苗木栽植等，预计结余785万元。

（三）行政事业单位国有资产管理情况

截至2021年12月，单位资产总额（账面净值，下同） 2，040.32万元。负债总额406.65万元。净资产315.37万元。单位国有资产 2，083.83万元，占100％；流动资产1，768.46 万元，较上年增长 0.64％，占资产总额 84.87％；固定资产315.37万元，较上年减少7.04 ％，占资产总额 15.13％ ；土地、房屋及构筑物 186.25 万元，占固定资产的 59.06％（其中，房屋186.25万元，占固定资产的 59.06％）；通用设备 118.14 万元，占37.46 ％（其中，车辆 103.87 万元，占32.94％）；专用设备7.3万元，占2.31％；家具、用具、装具及动植物3.69万元，占1.17 ％。

1． 存在主要的问题

一是思想认识上，对资产管理工作不够重视，存在“重资金、轻资产”，“重分配、轻管理”的现象，资产管理员是兼职，没有专职人员。

二是管理环节上，资产配置不均衡、不合理、家底不清、账实不符等问题仍在一定范围内存在。

三是管理绩效上，尚未建立起有效的资产使用绩效评价机制，部门负责人重业务，轻资产管理。

四是资产管理与预算管理、财务管理脱节，年度决算不能很好的反应单位实际资产情况。

2． 今后工作打算

在不断巩固前期资产管理工作成果的基础上，将进一步建立健全国有资产管理体系，完善国有资产管理工作机制，重点做好以下工作：

一是实施全面资产清查，夯实国有资产管理基础。

二是建立资产管理与预算管理相结合工作机制，推动资产预算管理制度的实施。

三是完善国有资产管理体制，立足实际积极探索符合镇情的国有资产管理的模式，进一步理清职责理顺体制，推动国有资产管理迈上新台阶。

四是认真搞好闲置经营性国有资产移交工作，使闲置经营性国有资产发挥更大的经济效益。按照区财政局2021年相关文件精神，我镇对辖区内闲置经营性国有资产进行了认真清理，并与国资公司和国隆公司进行了衔接核对，目前正在办理移交手续。

2021年经济运行总体较好，“三保”支出得以保障，民生基础设施得到加强，乡村振兴投入，疫情常态化防控经费得到保障，各项社会事业有序推进；未来八塘镇域经济持续向好。但是财政保障和运行仍然存在一些问题：由于我镇属于农业镇，财税收入始终是短板，财力增收有限，因此，财政困难还将持续，主要是：一是民生刚性支出增加，基础设施需求资金量较大，收支矛盾突出。二是财政改革纵深推进，收入体制分配、支出结构调整，保障项目推进压力增大。三是年初预算项目不全，年中新增项目，预算执行差异大，树立过紧日子的思想还不牢。四是全面实施预算绩效管理，“用钱必问效”，还存在短板。

二、2022年财政预算情况

2022年我镇财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党中央、国务院关于深化各项财政体制改革的会议精神，以开源节流为抓手，以“保工资、保运转、保基本民生”为重点，统筹谋划、协同推进财政预算管理体制改革的各项工作任务。

（一）2022年财政工作主要安排

1﹒统筹各项资金来源，合理安排预算支出。我们将确保机关正常运行作为2022年财政工作的首要任务。为此，我们应进一步树立勤俭节约，合理支出的理念，调整支出结构，提高财政公共服务水平，促进经济社会协调发展。坚持“量入为出，量力而行”的原则，全面落实基本运转保障机制，保障各类惠民资金落实到位。继续发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，杜绝各种铺张浪费行为，严格控制“三公”经费支出，降低行政机关运行成本。

2﹒立足实际，强化税收征管，确保年度任务目标顺利实现。一是配合税务部门对辖区范围内的税源进行全面清理，及时解决税收征管中的各种具体问题，确保税收进度。二是加大非税收入追收力度，实现依法、足额征收。

3﹒规范有序，强化资金监管。进一步加强制度建设，规范行政行为，全面落实财经法律法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。不断完善财经管理制度，深入抓好公务卡改革的落实到位工作。抓住财政、财务管理中的薄弱环节和社会关注的热点问题，通过制度约束和监督，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。

（二）2022年财政预算收支草案

1﹒2022年八塘镇财政预算收入草案

根据区政府相关文件要求及本镇实际，2022年我镇财政预算本级体制收入191万元，上级补助收入2758万元，上年结转结余963万元，共计3912万元。

其中我镇辖区预计财政总收入778万元（财政体制分成预计191万元），主要组成为：增值税428万元；企业所得税163万元；个人所得税27万元；城市维护建设税27万元；城镇土地使用税32万元；房产税13万元；环境保护税20万元；资源税等其他税种收入14万元；契税10万元；行政事业性收费13万元；罚没收入31万元；合计税收收入734万元，非税收入44万元。

2﹒2022年财政预算支出草案

按照统筹兼顾、保证重点、厉行节约、讲求效益、留有余地、自求平衡的原则，以“三保”为主要目标，结合我镇2022年财政实际支出情况，现拟定2022年财政预算支出草案。

一般公共服务支出1170万元，预计比2021年增加11.43％；文化旅游体育与传媒支出62万元，预计比2021年减少80.56％；社会保障和就业支出504万元，预计比2021年减少2.33％；卫生健康支出118万元，预计比2021年减少1.67％；节能环保支出177万元，预计比2021年增加7.27％；城乡社区事务支出102万元，预计比2021年减少30.61％；农林水事务支出1563万元，预计比2021年增加36.63％；资源勘探工业信息等支出1万元；灾害防治及应急管理支出10万元；住房公积金支出125万元，预计比2021年增加13.64％；预备费80万元；合计财政预算支出3912万元（其中一般公共预算支出3912万元，体制及专项上解0万元）。

3． 2022年政府性基金预算情况

2022年基金预算0万元，预计上年结余785万元。

各位代表，2022年我镇财政工作的总体目标是：以党的十九大精神为指导，加快发展，大力培植财源，优化支出结构，提高财政运行质量和水平，逐步完善公共财政体系，力争财政收入的稳步增长，财政支出能保证基本要求，财政收支实现积极意义上的平衡。我们的具体措施是：

一要努力挖掘税源，确保完成收入任务。加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，牢牢掌握组织收入工作的主动权，确保税源不流失。强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面。切实做到应收尽收，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。

二要深化财税改革，强化财政管理。解决好我镇财政工作的困难和问题，根本出路在于规范收支管理和加强税收的征管。一是要加强预算管理改革，积极推行部门预算，妥善解决聚财有限和用财无度的矛盾。通过规范预算管理，逐步建立起公开透明、平衡稳固、高效有序的预算管理体制。二是深化非税收入管理改革，规范收费管理，理顺分配关系。三是进一步完善我镇财政体制，合理界定财政资金供给范围，充分调动各方面的理财积极性，不断增强镇级的财政实力。

三要大力培植财源，壮大经济实力。八塘要发展，财政要增收，除发展经济之外，别无他途。我们要增强效益财政观念，大力培植财源，寻找新的经济增长点。一是抓农村财源，巩固基础，认真落实党在农村的各项方针政策，巩固基础财源。二是抓骨干财源，壮大块头，要大力支持企业的发展，提高经济效益，增强财政收入。三是狠抓责任制落实。要因地制宜，制定出符合镇情的财源建设规划。

四要突出民生建设，努力增进民生福祉。以保障和改善民生为工作导向，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜。对政策性规定的刚性支出和民生保障支出，根据年度预算计划，按照进度，合理调度资金，确保各项民生保障政策不折不扣落实到位，积极稳妥地推进乡村振兴，构筑一流的镇村环境，打造生态美丽宜居空间。继续全面贯彻落实各项财政支农惠农政策。

2022年是十四五的发展年，面对经济发展的“新常态”，将经济增长速度放缓，收支矛盾加大的压力，化危为机，在镇党委、镇政府的正确领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督和支持下，坚定信心，克难奋进，进一步深化财税改革，强化财税管理，全面完成各项财税工作任务，为建设富强、民主、文明、和谐、美丽八塘作出新的、更大的贡献！