一、收支执行情况

（一）一般公共预算

2023年本级一般公共预算收入年初预算数为751.80万元，加上一般性转移支付、上年结余收入、动用预算稳定调节基金等转移性收入5460.28万元，收入总量为6212.08万元。本级一般公共预算支出5565.80万元，比上年增长14.04%，加上转移性支出646.28万元，支出总量为6212.08万元。

经镇十九届人大五次会议批准，本级一般公共预算收入为751.80万元，加上转移性收入调整为5609.64万元（累计调增149万元），收入总量调整为6361.44万元。本级一般公共预算支出调整为5715.16万元（累计调增149万元），加上转移性支出为646.28万元，一般公共预算支出总量调整为6361.44万元。

2023年本级一般公共预算收入实际执行761.32万元，完成调整预算的101.27%。其中，税收收入完成678.20万元，完成调整预算的100.36%；非税收入完成83.12万元，完成调整预算的109.37%，同比增长25.24%。一般公共预算上年结转558.77万元，上年末一般公共预算稳定调节资金795.03万元，一般性转移支付收入4049.66万元，专项转移支付收入557.04万元，预算收入总量实际执行6721.82万元，完成预算调整的105.67%，同比减少4.36%。2023年本级一般公共预算支出实际执行4127.43万元，完成预算调整的72.22%，同比减少16.22%，加上转移性支出687.60万元，安排预算稳定调节基金1906.79万元，一般公共预算支出总计执行6721.82万元。

（二）政府性基金预算

2023年结余收入预算796.20万元，无政府性基金转移支付收入，上年政府性基金转移支付收入总量预算796.20万元，支出总量预算为796.20万元。

2023年政府性基金转移支付收入调整为841.20万元（含上年结余收入调整为796.20万元、上级补助收入45.00万元），收入总量调整为841.20万元，支出总量调整为841.20万元。

2023年政府性基金收入总计执行841.20万元，完成调整预算的100%。其中：上级补助收入45.00万元，完成调整预算的100%；上年结余收入796.20万元。基金支出总计执行841.20万元，完成调整预算100%。其中，本级支出（城乡社区支出）129.25万元，完成调整预算15.37%；转移性支出711.94万元。

（三）行政事业单位国有资产管理经营情况

2023年财政资产总额32835.37万元，其中：流动资产3642.17万元（货币资金1537.92万元，其他应收款净额2104.25万元），非流动资产29193.20万元（固定资产净值1904.56万元，公共基础设施净值27288.64万元），财政资产总额与上年同比增加1050.98万元。负债和净资产总额32835.37元（其中：其他应付款3648.11万元，净资产合计29187.26万元），与上年同比增加1050.98万元；净资产29187.26万元（其中：累计盈余29187.26万元、无偿调拨净资产0万元、本期盈余0万元），与上年同比增加1053.71万元。

1．资产构成情况。流动资产3642.17万元，占资产总额11.09%；固定资产原价2731.72万元、净值1904.56万元，净值占财政资产总额的5.80%。土地房屋及构筑物1919.53万元、通用设备613.91万元、专用设备103.72万元、家具用具装具及动植物94.56万元。

2．资产增减情况。2023年本级行政事业单位资产总额32835.37万元，与上年同比增长103.31%。其中：固定资产净值1904.56万元，与上年同比增长223.84%。

二、支出政策实施情况

（一）本级一般公共服务支出

——一般公共服务支出1234.49万元，完成调整预算的77.35%，比上年减少12.98%。其中：基本支出912.77万元、项目支出321.72万元。项目支出主要用于人大会议、人大代表履职能力提升、代表工作、一般行政管理事务、信访事务、专项普查活动、统计抽样调查以及其他一般公共服务支出等。

——公共安全支出0.47万元，完成调整预算的0.47%。项目支出主要用于法治建设。

——文化旅游体育与传媒支出101.22万元，完成调整预算的66.82%，比上年减少10.8%。其中，基本支出95.13元、项目支出6.09万元。项目支出主要用于免费开放保障、文化体育活动、党建引领小区治理经费等其他文化和旅游支出。

——社会保障和就业支出608.60万元，完成调整预算的84.3%，比上年减少2.73%。其中：基本支出592.41万元、项目支出16.19万元。项目支出主要用于残疾人生活和护理补贴等其他民政管理事务支出、其他农村生活救助。

——卫生健康支出146.37万元，完成调整预算的78.74%，比上年减少23.55%。项目支出主要用于突发公共卫生事件应急处理等。

——节能环保支出419.96万元，完成调整预算的74.86%，比上年减少17.84%。其中：基本支出256.74万元、项目支出163.22万元。项目支出主要用于污染防治、农村环境保护等。

——城乡社区支出232.60万元，完成预算调整的78.77%，比上年减少35.63%。项目支出主要用于其他城乡社区管理事务支出、城乡社区规划与管理、小城镇基础设施建设、其他城乡社区公共设施支出、城乡社区环境卫生。

——农林水支出1252.05万元，完成预算调整的66.80%，比上年减少3.41%。其中：基本支出407.50万元、项目支出844.55万元。项目支出主要用于农业资源保护修复与利用、高校毕业生到基层任职补助、农田建设、其他农业农村支出、森林生态效益补偿、林业草原防灾减灾、农村水利、其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、“村支”两委补助等。

——住房保障支出131.67万元，完成调整预算的88.69%，比上年减少65.95%。主要用于机关职工住房公积金。

此外，转移性支付2594.39万元，完成调整预算的401.43%，比上年增长23.47%。其中：专项上解支出687.60万元，完成调整预算的106.39%，比上年减少8.01%；安排预算稳定调节基金1906.79万元，比上年增长139.84%。

（二）转移支付分配使用情况

一般性转移支付收入4049.66万元、专项转移支付收入557.04万元、上年结余收入558.77万元、调入预算稳定调节基金795.03万元，转移性收入总量为5960.5万元；一般公共预算支出3366.11万元、专项上解支出687.6万元、安排预算稳定调节基金1906.79万元、转移性支出总量为2594.39万元。

（三）超收收入、预算稳定调节基金和预备费使用情况

1．超收收入。本级体制收入预算为751.8万元，实际执行761.32万元，为预算调整的101.27%。超收的9.52万元安排调入预算稳定调节基金。

2．预算稳定调节基金。使用上年预算稳定调节基金795.03万元，主要用于一般公共服务支出180万元、文化旅游体育与传媒支出18.6万元、社会保障和就业支出13.64万元、卫生健康支出22.25万元、节能环保支出226.18万元、城乡社区支出230.23万元、农林水支出104.13万元。

3．预备费。仅有卫生健康动用预备费10.32万元，结余的69.68万元安排补充预算稳定调节基金。

（四）结转资金的使用情况及本年结余资金情况

上年度结转结余总量为1354.97万元，其中一般公共预算结余558.77万元、基金结转结余796.20万元。一般公共预算支出242.27万元，主要用于一般公共服务支出19.60万元、文化旅游体育与传媒支出4.55万元、社会保障和就业支出1.17万元、节能环保支出1.44万元、城乡社区支出58.92万元、农林水支出156.59万元，结余资金316.49万元结转下年使用。政府性基金预算支出129.25万元，主要用于城乡社区支出129.25万元，结余资金666.95万元结转下年使用。

（五）政府性基金支出情况

政府性基金支出129.25万元。主要用于农村基础设施建设、农村社会事业、农业农村生态环境等支出。

（六）部门预算及政府采购预算执行情况

部门预算收入执行4256.69万元，其中一般公共预算财政拨款收入4127.44万元、政府性基金预算财政拨款收入129.25万元。预算支出实际执行4256.69万元，其中一般公共预算财政拨款支出4127.44万元、政府性基金预算财政拨款支出129.25万元。2023年我镇无财力安排政府采购预算。

（七）重点支出和重大投资项目的预算执行情况

——生产性项目投资。主要包括：正兴35千伏变电站建设前期投入73.40万元、农村人居环境整治及提升205.18万元、2021年范围外养鱼池关停整治补助67.69万元、2022年度囤水田整治补助3.5万元、2020年财金协同支持镇乡发展奖补27.73万元、河道清漂保洁11.80万元、农村“三变”改革试点专项补助26.64万元、2021年公益林森林生态效益集中管护费区级配套资金2.20万元、森林三防经费7.30万元、山坪塘水质达标整治提升补助30.32万元，巩固脱贫攻坚衔接资金9.85万元。

——重点支出和重大投资项目。主要包括：2021年全区三变改革试点扩面8.99万元、正兴镇城市管理综合提升11.80万元、2019年和2020年镇街违法建筑整治补助10.29万元、团结村便民服务中心标准化升级改造7.28万元、小城镇环境提升15.93万元、全国文明城区创建9.22万元、乡村警务助理硬件设施设备购置6万元、2022年度生态湿地建设等土地租赁补助38.42万元、农村房屋安全隐患排查整治15.42万元、城市综合管理提升7.19万元、“村支”两委补助86.45万元、其他城乡社区公共设施9.97万元。

（八）政府性债务规模、结构、使用和偿还情况

2023年我镇坚持勤俭节约，量入为出，树立过“紧日子”的思想，无政府性债务。

（九）经营性国有资产运行和保值、增值情况

2023年我镇无国有资产经营性收入。为推动我区国有资本向“三个领域”聚焦，实现资本运营、资产经营、产业集团等方向专业化、集团化发展。我镇已将闲置的国有资产委托绿发集团等国企代管，充分发挥更大的经济效益。

（十）绩效管理情况

——编制预算绩效目标。对124个项目3676.59万元资金实施绩效目标编制，完成4631.84万元部门整体绩效目标编制。

——监控预算绩效运行。对111个项目3310.95万元开展日常监控，执行部门日常监控节点1081.81万元。

——评价上年预算绩效。对106个项目3873.27万元开展自评，完成部门整体绩效自评5110.17万元。

严格按照区财政局预算公开目录要求，公开2023年部门整体绩效目标和一般性项目绩效目标，做到绩效信息公开内容完整，数字准确。

（十一）“三公”经费支出情况

“三公”经费预算支出为53万元，实际执行38.36万元，完成预算的72.38%，同比增长123.87%。增长原因是市政车劳务外包项目2022年列入经济科目中的“劳务费”，2023年列入“三公”支出中的公务用车运行维护费。

三、2024预算草案

（一）指导思想

2024年，我镇财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，按照中央和市、区经济工作部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调。着力践行新发展理念，认真落实高质量发展要求，主动服务构建新发展格局，落实政府过紧日子各项措施，继续实施积极财政政策，抓实财政收入，强化资金保障，深化财税改革，完善体制机制。充分发挥财政职能作用，推进财政可持续发展，立足保工资、保运转、保基本民生和偿债，坚持以政领财、以财辅政，为助推我镇经济高质量发展提供坚强的资金保障。

（二）主要特点及收支形势分析

镇第十九次党代会提出：今后五年，我们将抢抓“重庆第二国际机场”规划建设之机，加快推进“合璧津高速、永璧高速、正兴互通至金凤隧道连接线”等外联通道建设，结合启动建设临空产业生态区、农文旅产业生态区等规划编制工作，瞄准发展航空运输、货运物流、乡村特色旅游等产业，努力把正兴打造成为新的临空经济承接地、乡村振兴示范地。正兴将迎来前所未有的历史发展机遇，财政收入也将迎来前所未有的强劲增长。

但是，由于部分行业受当前宏观经济调控影响，总体经济形势暂无明显增长趋势。同时，2024年财政支出压力加大，主要表现在：既要安排消化历年往来款项和承受刚性支出持续增长，又要保障乡村振兴、污染防治、应急救灾、民生兜底等重点支出，导致预算平衡艰难。加之本级一般公共预算收入占地方财政总收入比例偏小，自身造血功能不强，供给严重不足，需要靠上级财政补助维持运转的特点，我们必须从严控制“三公”经费，压缩不必要开支，全力保障“三保”支出是财政工作的核心任务。因此，2024年我们必须严格各项节流措施，树立过紧日子思想。

（三）工作目标任务

完成本级一般公共预算收入771万元；完成财政总收入3800万元（其中：税收收入为3717万元，非税收入为83万元）。

1．2024年一般公共预算草案

（1）一般公共预算收入。一般公共预算收入预算6627.8万元。其中：本级收入771万元，转移性收入5856.8万元。在本级一般公共预算收入771万元中，税收收入688万元，非税收入83万元。

——工商税683.48万元，同口径比上年增长1.35%；

——契税5万元，比上年增长16.49%；

——行政事业性收费收入16万元，比上年减少19.56%；

——罚没收入67万元，比上年增长5.96%。

（2）一般公共预算支出。一般公共预算支出6627.8万元，其中：本级支出5983.26万元，转移性支出644.54万元。

——一般公共服务支出预算1499.56万元；

——公共安全支出99.53万元；

——文化旅游体育与传媒支出预算196.45万元；

——社会保障和就业支出预算722.45万元；

——卫生健康支出预算188.44万元；

——节能环保支出预算565.24万元；

——城乡社区支出预算452.38万元；

——农林水支出预算1921.48万元；

——住房保障支出预算151.88万元；

——灾害防治及应急管理支出预算0.96万元；

——预备费预算122万元；

——其他支出62.89万元；

——上解上级支出644.54万元。

2．2024年本级政府性基金预算草案

上年结转结余收入711.94万元，城乡社区预算支出711.94万元。按照现行财政管理体制，无本级政府性基金预算收入。

（五）存在的主要问题和工作措施

1．2023年财政的主要问题：一是由于资金调度困难，生产性、投资性项目支出严重滞后于进度。主要表现在农村人居环境提升整治、城市管理综合提升行动等资金调度困难。二是受宏观经济调控和疫情后对经济发展的影响，未来部分行业总体经济形势将继续下滑。三是需逐步消化历年往来款项。四是刚性支出将持续增长，各项民生兜底等重点支出必须保障。

2．2024年财政的主要措施：一是服务企业，加大培植财源力度；二是积极组织财政收入，加强与税务等执收部门的密切配合，全力以赴抓实财政收入，力求完成全年收入目标任务；三是切实规范财政预算管理，进一步强化财政预算约束；四是坚持“量入为出，厉行节约”和“零基预算”原则，全力兜牢“三保”底线，持续贯彻落实政府“过紧日子”的要求；五是积极协调上级财政部门，加强资金调度力度；六是切实兜牢基本民生底线，积极落实优抚补助、退役安置等基本民生政策；七是大力支持城乡融合发展，积极支持农村“三变”改革，深化“三社”融合发展；八是着力统筹财政资金，打好污染防治攻坚战，助推生态环境高质量发展；九是认真落实防范和处置非法集资相关规定，切实防范化解金融领域风险；十是高度重视“三农”工作，加快推进乡村振兴建设；十一是严格执行财政各项改革政策，切实保障各项事业健康发展。