一、单位基本情况

根据国家事业单位登记管理局相关规定，河边小学主要是实施小学义务教育，促进基础教育发展，属基础教育发展的财政全额拨款事业单位。目前，河边小学为独立法人单位，内设总务处和教导处两大科室。学校地处319国道旁，占地面积17983平方米。学校编制人数上年57人，本年核定57人。2016年末在职教师人数57人，2017年调出2人，退休4人，调入6人，本年末实有人数57人。2016年退休教师76人，2017年退休教师新增4人，2017年死亡2人，2017年年末实有退休教师78人。学校共有20个教学班，在校小学生人数949人。幼儿园3个教学班，在园幼儿人数78人。本年末固定资产总值为374.94万元。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度收入总计1612.24万元，支出总1561.98万元，本年结余50.25万元。与2016年决算数相比，收入增加218.34万元、增长16%，主要原因是教师工资收入增加和学生营养餐收入、公用经费收入等增加。支出增加168.08万元，增长12%，主要原因是主要原因是教师工资支出增加和学生营养餐支出、公用经费支出等增加。

本部门2017年度收入合计1612.24万元，其中：财政拨款收入1612.24万元，占100%。

本部门2017年度支出合计1561.98万元，其中：基本支出1425.89万元，占91.3%；项目支出136.09万元，占8.7%.

本部门2017年度年末结转和结余50.25万元，较上年50.25万元，主要原因是食堂建设结余45.12万元；学生营养餐结余万3.34元；公益彩票金结余1.79万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入1612.24万元，较上年决算数增加218.34万元，增长16%。主要原因是教师工资收入增加和学生营养餐收入、公用经费收入等增加。。

本部门2018年度财政拨款支出1561.98万元，较上年决算数增加168.08万元，增长或下降12%。主要原因是主要原因是教师工资支出增加和学生营养餐支出、公用经费支出等增加。本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：普通教育支出1180.9万元，约占总支出的75.6%，比上年增加822.4万元，增加14.44%，主要原因是公用经费等支出增加；社会保障和就业支出264.3万元，约占总支出的16.92%，比上年减少145.12万元，减少35%，主要原因是退休工资纳入社保发放；抚恤金支出3.43万元，约占总支出的0.21%，比上年减少3.41万元，主要原因是退休当年死亡人数的减少；残疾人事业金支出3.19万元，约占总支出的0.2%，比上年减少1.61万元，减少33.5%，主要原因是残疾人支出减少；医疗卫生与计划生育支出96.9万元，约占总支出的6.2%，比上年减少5.67万元，减少5.5%，主要原因是退休人数的减少；住房保障支出60.93万元，约占总支出的3.9%，比上年增加6.46万元，增加18.4%，主要原因是工资提升，公积金增加；公益彩票金支出9.16万元，约占总支出的0.59%，比上年增加1.16万元，增加14.5%，主要原因是公益彩票金拨款数增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出1561.98万元。其中：人员经费848.83万元，较上年减165.45万元，主要原因是退休人员工资纳入社保发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、医疗卫生支出、社会保障缴费、住房公积金、残疾人保证金等。公用经费713.15万元，较上年增加333.13万元，主要原因是食堂建设支出，物价上涨的公用经费支出和学生营养餐等补助的增加等。

（四）年末决算情况说明：

①根据璧山区财政局相关文件及管理科室审核数据追加预算指标。

②将爱心营养午餐补助列入对个人和家庭的补助-生活补助。

③工作需要公务接待7批次185人次，共1.76元，主要是全市书法教研现场会支出经费。

④本年支出数小于调整预算数，单位实有资金年末结转结余50.25万元。

⑤本年教学课程改革工作推进，培训费支出数小于上年数。

三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总额情况。

2017年度本部门“三公”经费支出共计1.76万元，与年初预算数、上年支出数持平。主要原因是学校厉行节约，尽量减少公务接待支出。一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付

（二）“三公”经费分项支出情况。

2017年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本部门属于事业单位，无公务用车，因此公务车购置费0.00万元， 公务车运行维护费0.00万元。

公务接待费1.76万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出和学校紧急性迎接检查的加班工作餐、学校年度重庆市书法教研工作餐费，费用支出较年初预算数持平，主要原因是学校厉行节约，尽量减少公务接待支出。一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待4批次，185人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2017年本部门人均接待费95元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

     四、其他需要说明的事项

（二）国有资产占用情况说明。截至2017年12月31日，本部门无公务用车，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2017年无政府采购项目。

五、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式。

本部门决算公开统一由璧山党政信息中心公开，提供能有效沟通的联系方式，联系电话：023-41620294。

509河边小学2017部门决算公开表.Xls