一、部门基本情况

（一）职能职责

八塘初中为重庆市璧山区教育委员会所属的义务教育阶段普通初级中学校，实施初中义务教育。主要职能职责：

1.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育方针，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

2.学校实行校长负责制，党组织起政治核心作用和保证监督作用。

3.做好招生和学籍管理工作，解决本辖区内适龄儿童就近入学和部分打工者的子女入学问题。

4.教育教学活动中，学校紧扣校园文化主题，办学理念主要针对学生，进行知识和品行方面教育，注意促进学生全面发展。

5.抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作，做好继续教育工作，全面提升教师素质。

6.做好校产管理、经费使用等方面的规范化工作。

（二）机构设置

重庆市璧山区八塘初级中学校属全额拨款事业单位，2023年有独立事业编制机构1个，核定人员编制34人。2023年年末实有在职教师34人，其中包括1名员额制教师，9个教学班419名学生，内设教导处和总务处两个处室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1060.50万元，支出总计1060.50万元。收支较上年决算数增加74.40万元，增长7.54%，主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。

2.收入情况。2023年度收入合计1060.50万元，较上年决算数增加74.40万元，增长7.54%，主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。其中：财政拨款收入1060.50万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1060.50万元，较上年决算数增加74.40万元，增长7.54%，主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。其中：基本支出1023.81万元，占96.54%；项目支出36.69万元，占3.46%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022及2023年均是零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1060.50万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加74.40万元，增长7.54%。主要原因是主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1060.50万元，较上年决算数增加74.40万元，增长7.54%。主要原因是主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。较年初预算数减少0.44万元，下降0.04%。主要原因是退休教师及调出教师追减了部分经费等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1060.50万元，较上年决算数增加74.40万元，增长7.54%。主要原因是主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。较年初预算数减少0.44万元，下降0.04%。主要原因是退休教师及调出教师追减了部分经费等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2022及2023年均是零结转。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出785.23万元，占74.04%，较年初预算数增加20.76万元，增长2.72%，主要原因是2022年部分教师绩效资金于2023年1月发放。

（2）社会保障与就业支出185.97万元，占17.54%，较年初预算数减少0.08万元，下降0.04%，主要原因是本年度调出和退休教师的社保费用支出减少。

（3）卫生健康支出48.55万元，占4.58%，较年初预算数减少19.43万元，下降28.58%，主要原因是本年度调出和退休教师的社保费用支出减少。

（4）住房保障支出40.74万元，占3.84%，较年初预算数减少1.70万元，下降4.01%，主要原因是本年度调出和退休教师的社保费用支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1023.81万元。其中：人员经费851.77万元，较上年决算数增加122.59万元，增长16.81%，主要原因是2022年部分教师绩效资金及退休健康休养费于2023年1月发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、其他社会保障缴费、机关事业单位养老保险缴费及职业年金、其他工资福利支出以及住房公积金支出等。公用经费172.04万元，较上年决算数减少36.38万元，下降17.46%，主要原因是学生人数减少，同时响应政府过紧日子的号召，减少公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、维修维护费、劳务费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.80万元，较年初预算数减少0.40万元，下降33.33%，主要原因是学校无公务用车等费用，只有少量公务接待费，而且对外接待主要采用学校食堂接待，费用标准较低。较上年支出数无增减，主要原因是学校认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准、严格控制陪餐人数、对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付等规定，控制公务接待费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是2023年我校无因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无因公出国（境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要学校无公务用车购置业务。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是学校未发生公务车购置费用。较上年支出数无增减，主要原因是学校未发生公务车购置费用。

公务车运行维护费0.00万元，主要学校无公务车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是学校无公务车，也无相关费用，年初无预算。较上年支出数无增减，主要原因是学校未发生公务车运行维护费用。

公务接待费0.80万元，主要用于接待其他学校或单位到校参加教研活动用餐、到校为学生体检的医护人员用餐及购买公务接待用的茶叶等。费用支出较年初预算数减少0.40万元，下降33.33%，主要原因是学校对外接待现主要采用食堂接待，基本无陪餐人员，且费用较低。较上年支出数无增减，主要原因是学校认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准、严格控制陪餐人数、对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付等规定，控制公务接待费支出。。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待15批次212人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费37.51元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位没有产生会议费。本年度培训费支出4.00万元，较上年决算数减少2.18万元，下降35.28%，主要原因是2023年下半年外出培训和教研次数减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和4个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金36.69万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对部门整体绩效开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1060.50万元，评价得分98.50分，评价等次为优，绩效评价发现了我校学生体质健康达标率比预期要低的问题，提出要加强学生的体质健康教育，加强锻炼等下一步工作建议；我校还对贫困生生活补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金17.52万元，评价得分100分，评价等次为优，绩效评价暂未发现问题，无下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41540025