一、部门基本情况

 （一）职能职责。

重庆市璧山区来凤小学校为区教委所属的义务教育学校，主要职能是：

1.树立正确的办学思想，全面贯彻执行党的教育方针，坚持以德为首，全面推进素质教育，培养全面发展的社会主义事业建设者和接班人。

2.学校实行校长负责制，党组织起政治核心作用和保证监督作用。

3.做好招生和学籍管理工作，组织本辖区常住户籍所有符合入学条件的适龄儿童实施就近免试入学，对一经入学新生，及时办理注册手续，让学生取得学籍。

4.坚持以德育为首位，加强少先队建设，注重德育教育，加强学生视力保护，确保学生在德、智、体、美、劳及心理素质等全面发展。  

5.高质量地组织并完成教育教学工作，其他各项工作的开展均以有利于教育教学工作的开展为原则。  

6.严格执行国家和上级教育行政部门制定发布的课程计划、课程标准，设置的课程要开齐、上足，不擅自停课、调课、改上其他课程，维护课程计划的严肃性。

7.从学校的性质、任务和培养目标出发，积极进行课程改革，加强教材研究和校本课程的开发。  

8.转变教育思想，更新观念，鼓励教学方法改革的实践和探索，提高课堂教学质量，让学生真正成为学习的主体，生动活泼地、主动地学习，发展兴趣、爱好和特长，培养较强的实践能力。

9.建立健全学校安全制度和加强学生的卫生保健教育，因地制宜地开展安全教育，培养师生自救自护能力。  

10.重视体育和美育工作，严格执行国家颁布的有关学校体育工作的法规。

11.搞好校园文化建设，绿化、美化、净化校园，形成良好的育人环境。  

12.做好学校、家庭、社会三结合教育网络的各项工作。

13.抓好教职工队伍建设，做好考核、考评、考勤工作；加大教师培训力度，提高教育教学能力；建立健全工会制度，大力发挥工会在学校教师队伍建设中的桥梁和纽带作用。

认真搞好校产、经费的管理和使用工作。 

  （二）机构设置。

本部门属正科级事业单位；编制人数75人，年末实有在岗在编人员72人，退休121人、经批准临聘人员10人（保安），自聘人员12人。 2020年共有小学生1190名，24个教学班。幼儿园学生155人，5个教学班。内设教导处、德育处和总务处三个处室。

  （三）单位构成。

从预算单位构成看，本单位为一级预算单位。无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

  二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计2,588.23万元，支出总计2,588.23万元。收支较上年决算数增加599.01万元、增长30.1%，主要原因是（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项收入和支出。（2）、2021年在职人员增加了超额绩效考核资金，并将此纳入公积金基数进行了调整，从而导致人员经费收入和支出相应增加。

  2.收入情况。2021年度收入合计2,580.00万元，较上年决算数增加600.71万元，增长30.3%，主要原因是：（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项收入。（2）、2021年在职人员调整了公积金基数，增加了超额绩效考核资金，从而导致人员经费收入和支出相应增加。其中：财政拨款收入2,531.54万元，占98.1%；事业收入48.46万元，占1.9%。此外，年初结转和结余8.23万元。

  3.支出情况。2021年度支出合计2,548.90万元，较上年决算数增加567.91万元，增长28.7%，主要原因是：（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项支出。（2）、2021年在职人员调整了公积金基数，增加了超额绩效考核资金，从而导致人员经费收入和支出相应增加。其中：基本支出2,447.16万元，占96%；项目支出101.73万元，占4%。

  4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余39.33万元，较上年决算数增加31.10万元，增长377.9%，主要原因是2020年进行了教室空调的安装和幼儿园提档升级改造等，学校自筹支付了一部分经费。而2021年学校的食堂厕所改造已完工而未进行审结，因此部分资金未支付，从而导致年末结转结余较上年决算数增加。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计2,539.77万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加578.19万元，增长29.5%。主要原因是：（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项收入和支出；（2）、2021年在职人员调整了公积金基数，增加了超额绩效考核资金，从而导致人员经费收入和支出相应增加；（3）学校进行了东街食堂和鹿鸣厕所改造，财政增大了对学校经费的投入。 

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入2,531.54万元，较上年决算数增加579.88万元，增长29.7%。主要原因是：（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项收入。（2）、2021年在职人员调整了公积金基数，增加了超额绩效考核资金，从而导致人员经费收入相应增加。较年初预算数增加419.59万元，增长19.9%。主要原因是：（1）、2021年在职人员提高了超额绩效标准，并将此纳入住房公积金基数进行了调整，从而导致人员经费收入相应增加。（2）、本年中财政追加了学校东街食堂和鹿鸣厕所改造资金等经费投入。此外，年初财政拨款结转和结余8.23万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出2,500.44万元，较上年决算数增加547.09万元，增长28%。主要原因是：（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项支出。（2）、2021年在职人员调整了公积金基数，提高了超额绩效标准，从而导致人员经费支出相应增加。较年初预算数增加388.49万元，增长18.4%。主要原因是（1）、2021年在职人员增加了超额绩效考核资金，并将此纳入住房公积金基数进行了调整；（2）、本年中财政追加了学校东街食堂和鹿鸣厕所改造资金等经费投入，从而导致人员经费和公用经费支出相应增加。

  3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余39.33万元，较上年决算数增加31.10万元，增长377.9%，主要原因是：（1）、主要原因是2020年进行了教室空调的安装和幼儿园提档升级改造等，学校自筹支付了一部分经费。而2021年学校的食堂厕所改造已完工而未进行审结，因此部分资金未支付；（2）、学校厉行节约，尽量打紧开支，减少不必要的支出，从而导致年末结转结余较上年决算数增加。

  4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1,546.30万元，占61.8%，较年初预算数增加88.15万元，增长6%，主要原因是：2021年在职人员增加了超额绩效考核资金，本年中财政又追加了学校东街食堂和鹿鸣厕所改造资金等经费投入，从而导致人员经费和公用经费支出相应增加。

（2）社会保障与就业支出692.20万元，占27.7%，较年初预算数增加274.71万元，增长65.8%，主要原因是在职人员调资导致养老保险等社会保障缴费增加；又将退休教师健康休养费标准由原来的2万元/年/人提高到2.66万元/年/人；2021年在职人员退休4人，发放了退休教师一次性生活补贴；导致社会保障与就业支出经费相应增加。

（3）卫生健康支出126.44万元，占5.1%，较年初预算数减少27.98万元，下降18.1%，主要原因是2021年年初预算了职工公务员医疗保险缴费，而实际由于医疗系统升级等原因没有进行缴费；2021年在职人员退休4人，从而减少了人员医疗保险等支出。

  （4）住房保障支出135.49万元，占5.4%，较年初预算数增加53.59万元，增长65.4%，主要原因是2021年在职人员增加了超额绩效考核资金，并将此纳入住房公积金基数进行了调整，从而导致本年度住房保障支出有所增长。 

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出2,398.70万元。其中：人员经费2,079.66万元，较上年决算数增加500.47万元，增长31.7%，主要原因是：（1）、2021年预发了在职教师2020年超额绩效考核资金2万元/年/人，和退休教师2020年健康休养费1.4万元/年/人；而2020年却没有这项支出。（2）、2021年在职人员调资、增加了超额绩效考核资金，调整了公积金基数。（3）退休教师健康休养费标准由原来的2万元/年/人提高到2.66万元/年/人，从而导致人员经费支出相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、医疗保险及其他社会保障缴费、机关事业单位养老保险缴费及职业年金、其他工资福利支出以及住房公积金支出。公用经费319.05万元，较上年决算数减少4.49万元，下降1.4%，主要原因是：（1）、2020年在职人员退休4人，从而导致在职人员公用经费支出相应减少；（2）、在校学生数较2020年有所减少，从而导致学生公用经费支出减少；（3）、学校厉行节约，减少不必要的开支。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出等。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

 本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

 本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

  三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计2.96万元，较年初预算数减少0.04万元，下降1.3%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较上年决算有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。 较上年支出数相比，基本持平。主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，全年实际支出较上年决算基本持平。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

  2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数基本持平，较上年支出数基本持平。

  公务车购置费0.00万元，本单位2021年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数基本持平，较上年支出数基本持平。

  公务用车运行维护费0.00万元，本单位2021年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数基本持平，较上年支出数基本持平。

公务接待费2.96万元，主要用于接待专家到校培训、指导教育教学工作等接待支出。费用支出较年初预算数减少0.04万元，下降1.3%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。较上年支出数基本持平，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，全年实际支出较上年决算基本持平。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

  （三）“三公”经费实物量情况。

  2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待30批次296人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费99.95元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数基本持平。主要原因是因单位性质原因，财政未保障我单位会议费；本年度培训费支出9.33万元，较上年决算数减少3.42万元，下降26.8%，主要原因是疫情防控要求，部分教师培训转入线上培训。

  （二）机关运行经费情况说明。

  按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

  （三）国有资产占用情况说明。

  截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （四）政府采购支出情况说明。

 2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

  五、预算绩效管理情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局（部、委、办）对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金113.47万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

1. 绩效自评结果。

1、绩效目标自评表。

1. 绩效自评报告或案例。

附件3

璧山区来凤小学校

2021年度整体支出绩效自评报告

一、基本情况

（一）部门（单位）基本情况。

我校现有三个校区；东街校区、西街校区、鹿鸣校区 。我校系璧山区教育委员会下辖的小学义务教育学校，属正科级单位。学校下设三个内设机构：教导处、德育处、总务处。财政供养人员193人，编制人数75人，年末实有在岗在编人员72人，退休121人，遗属人数4人。现有24个教学班，学生人数1190人。附属幼儿园5个班，共149人，聘请录用幼师及保育员 9人、校园保安10人。预决算中的人员经费、基本支出是在具体人员的基础上产生的，是完全真实准确的。

单位现行的职能职责：实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）预算及支出情况。

我校2021年初预算数为2120.18万元，其中：基本支出2080.18万元，项目支出40万元；调整预算数为2588.23万元，其中：基本支出2486.50万元，项目支出101.73万元；全年执行数为2548.90万元，其中：基本支出2447.16万元，项目支出101.73万元；结余39.33万元，全部为基本支出结余资金。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

1、为了进一步规范财政资金使用效益，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，进一步完善“全方位、全过程、全覆盖”的财政预算绩效管理体系，更好地接受区人大常委会和区审计局的监督检查，向社会公开，接受社会的监督和指导，从而提高财政资金使用的公开性和透明性。

2、通过绩效评价，促使我校在平时的财务工作中，事先做好精细化、全方位的预算，预算执行过程中做好监督工作，增大执行力度，提高执行率，力求做到不偏离预算，尽量减少预算追加减，少调整，并很好地将评价结果运用于今后的工作中。

（二）绩效评价原则

我校2021年绩效评价本着科学规范、公开公正透明、分级分类、定量和定性指标相结合、绩效相关的基本原则。

（三）绩效评价工作过程

1、健全组织，成立小组。

按照区财政局绩效管理工作相关会议精神，我校校长吴勇做出了2021年绩效评价管理工作开展的要求，成立了以校长吴勇为组长，副校长何伟、总务主任何代伟和后勤人员王正全、刘宗兰为成员，专题研究了我校2021年度绩效评价管理工作，并责成以副校长何伟和后勤人员负责实施我校2021年绩效评价管理工作。

2、学习文件，夯实基础。

学校积极与财政领导咨询和研读绩效管理文件精神，并组织我校绩效管理工作小组成员学习“财政支出预算绩效管理暂行办法、绩效评价管理工作职责分工情况、绩效评价管理工作考核办法、绩效评价共性指标体系”等一系列关于绩效管理工作的制度、条例、方案等，为绩效评价管理工作的开展提供了制度保障、方案支持和工作指南，力求实现我校绩效管理工作科学化、规范化、合理化。

3、精心实施，扎实推进。

自2021年底开展财政预算绩效评价工作后，我校遵循财政局的总体部署、分步实施，稳步推进的原则。

（1）、2021年，我校实施了整体支出绩效目标。整体支出2548.90万元，拟定了整体绩效目标：保证学校教育教学正常运行，活动有序开展；加强教师业务素养的提升，信息技术全员培训和提升，扎实推进落实“双减”政策；力争教师生长课堂2.0全员合格；保障适龄儿童全员入学；保障教师工资待遇及时发放，做到按月支付工资和按时支付绩效考核资金；对预算经费做到合理管控，加强预算的执行与监督；关注学生的身心健康，注重学生的德智体美劳及身心健康发展等。学校绩效管理工作小组根据学校工作实际量化了整体支出绩效指标内容、指标权重、计量单位、指标性质及指标值，稳妥推进了学校的绩效评价管理工作。

（2）、我校实施了一般项目支出绩效3个：学生营养餐和爱心午餐补助、东街食堂及鹿鸣厕所改造工程和学生视力筛查终端采购项目。学校绩效管理工作小组根据学校经费组成及学校具体工作情况：根据项目立项依据、项目实施可行性必要性、项目概况、项目实施进度计划等要求，学校拟定了3个一般项目支出绩效目标，量化了一般项目支出各个项目绩效指标，指标内容、指标权重、计量单位、指标性质及指标值。根据学校具体实情稳步推进了一般项目的实施进度。

三、绩效评价情况及结论

我校2021年对学校的整体支出设置了如下绩效指标进行自评：1.年初预算及调整预算全年执行率，2.预决算公开率，3.适龄儿童入学率，4.“双减”政策落实率，5.教师培训覆盖率，6.开展生长课堂2.0教学率，7.学生营养餐覆盖率，8.非寄宿制贫困学生及贫困幼儿资助率，9.食品安全检查次数，10.食品安全宣传培训次数，11.学生体质健康达标率，12.家长及社会服务满意率。

通过自评，发现大多数指标都完成得很好，执行率都能达到100%，只有以下4个指标未能达到100%的完成率：1. 年初预算及调整预算全年执行率，全年调整预算数为25882292.56元，全年执行数25488954.06元，执行率98.48%；2.食品安全检查次数，指标值5次，实际完成4次，完成率80%；3.学生体质健康达标率，指标值98%，实际达标率90%，完成率91.84%；4.家长及社会服务满意率，指标值95%，实际达标率90%，完成率94.74%。

综合以上各项指标完成情况，我校2021年整体支出绩效自评得分98.18分，等级优。

四、主要经验及做法

我校2021年开展的绩效评价管理，顺利实施了1个整体绩效目标管理和3个一般项目支出绩效目标管理，做到了项目指标明确、拟定了考核科学、反馈及时的绩效管理目标，确保参加评价的每一笔资金都能看得明白，查得清楚，理得顺畅，用得放心 。

五、存在的问题和建议

1、存在的问题

根据目前我校绩效评价管理工作的开展情况来看，主要存在问题：由于我校年初预算项目估计不全面，不能准确预估到全年可能开展的全部工作，导致部分项目到年中再进行追加实施，经费不能及时到位，项目不能按时开展，项目执行率不高。

2、下一步工作计划

我校将深入开展预算绩效管理工作，在传统预算管理中引入预算绩效管理，从资金投入管理转向项目预算编制、执行和监管全过程绩效管理。认真学习预算绩效管理制度，力求将预算绩效管理工作变成一项指令性、经常性、制度性的工作。

应用评价结果促进学校工作的开展和改进单位预算管理，提高财政资金使用的公开性和透明性，接受社会和公众的指导和监督。

重庆市璧山区来凤小学校

2022年3月20日

1. 关于绩效自评结果的说明。

我单位2021年对部门整体和3个项目开展了绩效自评，其中东街食堂及鹿鸣厕所改造工程财政预算资金40万元，但由于项目未审结，故资金支付未完成。其余两个项目和整体绩效自评结果都很好，等级为优。

1. 重点绩效评价结果。

我单位无重点项目绩效评价。

  六、专业名词解释

  以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-41475043